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Roth IRA所得上限に達した場合はどうなりますか?

Roth IRAは、退職に向かうにつれてより多くの収入を得ることを期待している人々のために設計されているため、部分的に人気があります。 撤退するときではなく、寄付するときに課税されるので、理論は、退職することを考える時までに、あなたが今より低い税率にいるということです。

それで、あなたがロスIRAを始めて、定期的な貢献をしたと言ってください。 よかったね! あなたは昇進と大きな昇給を得て、突然、あなたは貢献するための所得上限を超えています。 あなたにも良い!

今、何が起きた?

まあ、何も。 寄付をしなくても、ロスIRAは引き続き投資で稼いでおり、必要に応じて配分を調整できます。

わずかな退職貯蓄の再戦略を行う必要があります。

2019年のロスIRA貢献制限

2019年の伝統的およびロスIRAの寄付限度額は6, 000ドル(または50歳以上の場合は7, 000ドル)であることをご存知かもしれません。 Roth IRAに最大限まで貢献するための所得上限は、個人で122, 000ドル、カップルで193, 000ドルです。 課税所得ではなく、修正された調整された総所得であることを忘れないでください。

高額所得者には段階的廃止の制限もあります。 既婚者であり、調整された総収入が193, 000ドルから203, 000ドルの税金を一緒に申告している場合でも、限度額の一部を支払うことができます。 同様に、AGIが$ 122, 000- $ 137, 000のシングルの場合。 IRSには、支援のための段階的廃止貢献式があります。

バーモント州バーリントンに本拠を置くCFPのZuzana Brochuは、上限に達するかどうか不明な場合は、税金を払いAGIを確認するまでRothの寄付を待つことをお勧めします。 「それは、あなたが一年中貯蓄や投資をしてはいけないという意味ではありません」と彼女は言った。 「課税年度にロスの資格を得ることが確実になるまで、課税対象のアカウントにこれらの寄付を行うことができます。」

所得上限に注意を払わずにお金を過剰に寄付したり、Rothに投棄すると、結果が生じます。 Brochu氏によると、Roth IRAに過度に貢献すると、超過分とその収益を撤回する必要があります。 それ以外の場合は、対象外の寄付に対して6%の税金を支払うことになり、59.5歳未満の場合は10%の早期撤回ペナルティを支払います。

貢献度が高すぎることに気付いた場合、ブローチュは4月15日の納税申告期限前に間違いを修正し、後で戻って修正申告書を提出する必要がないようにアドバイスしました。

バックドアロスメソッド

絶対に上限に達して投資を続けたい場合は、従来のIRAを開く必要があります。これは、ロスと同じ年間拠出限度額を持ちますが、撤退時に課税拠出されます。

そして、あなたが本当に精通している(そして、真剣に、あなたを導く金融専門家を持っている)場合、 バックドアロスと呼ばれるものを介して伝統的なIRAからRoth IRAにお金を変換することができます。

Alicia Adamczykが以前に説明したように:

変換には収入の制限はありません。 それはいくつかの方法のいずれかで発生する可能性があります:従来のIRAに非控除の拠出を行い(つまり、すでに拠出に税金を支払っています)、そのアカウントをRothに変換するか、お金に税金を支払うことができますあなたが変換します。

変換できる金額に制限はありませんが、これらの資金を5年間Rothに残すか、利益に税金を支払う必要があることに留意してください。 バックドアロスを検討している場合は、専門家に相談してください。