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マネーロンダリングの仕組み

お気に入りのテレビ番組やニュースのコンセプトとして、マネーロンダリングに精通している可能性があります。 ウォッシュを介してメトマネーを合法化するウォルターホワイトであろうと、現金をきれいにするために文字通りコインランドリーを使用するアルカポネ(それが実際に用語の由来であると言われている)であろうと、それはポップカルチャーと犯罪伝説の原料です。

しかし、ギャングやホワイトカラー犯罪者に限定された活動ではないことがわかりました。 それよりもはるかに一般的です。

理論上、誰でもお金を洗濯することができます。 実際、国連麻薬犯罪事務所によると、毎年8000億ドルから2兆ドル(世界のGDPの2〜5パーセント)が洗濯されています。 そして、麻薬カルテル、テロリストのシンジケート、およびその1%がその合計のかなりの部分を占める可能性が高い一方で、平均的な中流階級の投資家および創造的な実業家も役割を果たしています。

簡単にするために、マネーロンダリングとは、違法に手に入れたお金を合法的に獲得したように見せるためのプロセスです。 言い換えれば、違法なソースAから得たお金は、実際には法的ソースBを介して得られたものです(このYouTubeの編集は、それを分解するのに良い仕事をしています)。

プロセスには3つの異なるステップが含まれますが、多くの場合、3つのステップの計画よりもはるかに集中的で複雑です(ポイントは、お金を追跡できないようにすることです。

  • 配置 :これは、洗濯業者が汚いお金を「本当の」金融世界に持ち込む段階です。 これは最も危険な段階です。なぜなら、コカインなどのVisaを受け入れていない可能性が高いためです。 犯罪者がこれを達成する方法は無数にあります。彼らは、違法資金を使ってローンの返済やギャンブルをするかもしれません。 汚れた資金ときれいな資金を統合するために、正当な、主に現金のビジネス(洗車やストリップクラブなど)を使用します。 外貨と交換します。 しきい値の報告を避けたり、不動産を購入したりするために、「スマーフ」が他の金融商品と違法な資金を少量交換します。

  • 階層化 :次の段階では、元のソースを隠すためにお金を移動します。 より洗練された詐欺師にとって、これは海外の金融商品、企業、投資などにそれを移動することを意味します。これは通常複数回、多様な商品で発生するため、「階層化」と呼ばれます。アカウントを作成してから、それをシェル会社に転送し、次に別のシェル会社に転送して、解きにくい複雑なWebを構築します。

  • 統合 :この段階で、洗濯業者は合法的な資金源からお金を取り戻します。 これも、アートの購入や不動産の販売など、さまざまな方法で実行できます。

米国では、さまざまな麻薬犯罪、メディケア/メディケイド詐欺などを含むマネーロンダリングと見なされるためにお金が発生する「特定の違法行為」と呼ばれる何百もの連邦犯罪があります。さらに、人はお金の起源を偽装することを目的とした活動。

それがどのように機能するかを正確に理解するために、いくつかのケーススタディを見てみましょう。

ポール・マナフォート

おそらく最も最近の注目度の高い例として、トランプ大統領の元キャンペーン議長は、マネーロンダリング、ならびに税および銀行詐欺で起訴されました。 How Stuff Worksによると、彼はどのようにマネーロンダリングを行ったかの概要を以下に示します。

マナフォートは、元ウクライナ大統領ヴィクトル・ヤヌコヴィッチから数百万人を集めたと言われています。 これらの収益をIRSに申告し、納税義務を引き継ぐのではなく、マナフォートはそれらをオフショア口座に入れ、それを使用して米国の高価な不動産を購入したと言われています。

彼が財産を所有すると、検察官は、それらを担保として使用して、米国の銀行から数百万ドルのローンを取り出すと言います。 お金は収入ではなくローンの形であったため、彼はそれにお金を払う義務がありませんでした。

Global Financial IntegrityのマネージングディレクターであるTom Cardamoneのような金融犯罪の専門家によると、高級不動産への投資は犯罪者がお金を洗濯する一般的な方法です。 「マネーロンダリングの古典的な方法は、ニューヨークやマイアミのような高価格の管轄で不動産を購入することです」と彼は言います。

それは次のように機能します:「推定は、あなたが財産を買うために使用しているお金は汚いです、そして、あなたはそれをきれいにしなければなりません、あなたはそれを法的金融システムに入れなければなりません」 「財産の一部を現金で支払い、それを保持します。売却するたびに、売却から得たお金はきれいになり、洗濯されます。」

そして、たとえあなたが損失で売ったとしても、潜在的に数千万ドルのきれいなお金を得る価値があるでしょう。 実際、匿名の買い手は、取引をよりシームレスにするために、提示価格を上回る価格を提示することがよくあります。

というのも、2015年に米国の高価な不動産を手に入れる匿名のLLC(裕福な外国人が所有する可能性が高い)の実践に関する一連の記事を執筆するまで、連邦の報告要件はなかったからです。 2016年、財務省は「不動産会社は現金取引の背後にある名前を開示することを要求し始める」と述べた。しかし、それは数年前まで誰もアッパーウエストコープまたはマイアミビーチの大邸宅をその所有者に追跡できないことを意味するシェル会社を使用して購入しました。

しかし、マナフォートは不動産にとどまりませんでした。 6年間にわたって(そして、これは彼の告発に含まれていたものであり、明らかにされていない可能性のあるより悪名高い活動があります)、マナフォートはオフショア銀行口座のシステムを使用して、「合計640万ドルの不動産およびその他の譲渡衣料品、車両​​、リフォームなどの個人用品やサービスで1, 200万ドルを超えています」と、それに関連するアンティークの敷物や手入れで100万ドル以上、今では悪名高いダチョウのコートで15, 000ドルを含みます。

マナフォートが彼の悪行に巻き込まれたことは、彼が「愚かか不運か」ということを意味しています。

パナマ/パラダイスペーパー

パナマペーパーとその後のパラダイスペーパーの出版物は、政治家や他の公務員を含む世界で最も裕福な人々が税金を逃れ、マネーを洗浄する程度に光を当てました。 そして、論文が詳述しているように、マナフォートのようなリッチー・リッチの欺deの主なメカニズムの1つは、シェル会社を通じて購入した高級不動産です。

少し後戻りするために、シェル企業は、トランザクションを実行するためだけに作成され、「実際の」ビジネス目的はありません。たとえば、製品やサービスを作成して販売することはありません。 彼らは通常、有限責任会社として構成され、バミューダや、明らかにパナマのような場所に組み込まれていますが、ほとんどまたはまったく監視されていません。 これらの安全な避難所はお金に課税しません。代わりに、彼らは単にLLCを開くための料金を請求します(通常は毎年請求されます)。

それでも、カルダモン氏は、米国では毎年他のどの国よりも多くの匿名LLCが設立されていると述べています。

「ほぼすべての州のデラウェア州ニュージャージー州ニューヨークで開くことができます」と彼は言います。 「ほとんどの州では、免許証に受益者の名前は必要ありません。」と言うのは、弁護士に行って、LLCをその名前で開くだけです。 とは言うものの、デラウェア州の緩いビジネス規制により、匿名のLLCだけでなく、あらゆる分野の企業にとって魅力的な存在となっています。

LLCは、所有者と資金の出所を隠すため、マネーロンダリングに使用できます。 したがって、基本的には、会社を開いてお金を注ぎ込み、そのお金を広く分散させることができます。 会社の匿名所有者になると、会社は世界中の銀行口座を開設できるようになります。 マネーロンダリングスキームでは、多くの場合、シェル会社のネットワークを使用して、シェル会社の名前で複雑なトランザクションのWebを作成します。

「これらの構造をどのように構築するかで非常に複雑になる可能性がありますが、デラウェア州の1つのLLCは、ケイマン諸島で香港の銀行口座を所有する別のLLCを所有する場合があります」とCardamone氏は言います。 「そして、このような不透明さのために、法執行機関が層を取り戻し、誰が他の会社を所有しているかを把握することは非常に困難な場合がよくあります。」

これらのLLCを開くことは完全に合法です(違法な部分はマネーロンダリング/脱税です)が、IRSまたは他の連邦機関が何かが起きていると疑ってLLCをあなたの弁護士までさかのぼる場合、彼/彼女は弁護士/クライアントの特権を主張することができますあなたのアイデンティティの秘密。

薬物と銃

お金を洗濯する税金を避けようとしているのは金持ちだけではなく、それよりずっと深刻です。 「オピオイド、メタンフェタミン、コカインなどの壊滅的な薬物流行を支える犯罪です」と、元財務省の特別代理人であるジョン・カサラは、ポリチコに書いています。 「ギャング暴力、政府プログラムの不正、汚職、インターネット詐欺、個人情報の盗難、その他多くの犯罪が私たちの日常生活に影響を与えています。 マネーロンダリングによって一部可能になったテロリズムは、国家安全保障を脅かしています。」

そして、これらの犯罪者は、世界で最も裕福な人々とほとんど同じメカニズムを使用してお金をきれいにします。 「誰でも何でもできる匿名のシェル会社のこの法制度があります」とCardamoneは言います。 「あなたが完全に合法的な事業者であれば、匿名のシェル会社を使用できます。また、麻薬密売人であれば、匿名のシェル会社を使用できます。 彼らは違法行為を継続するために法制度を使用しています。」

シェル企業を超えて、合法的なビジネスも利用できます。 NetflixでのOzarksの最初のシーズンは、これが麻薬ビジネスでどのように機能するかを明確に(現実的ではないにしても)描写しています。 最初のシーズンに、会計士に転身したカルテルマネーロンダラーであるジェイソン・ベイトマンが演じるマーティ・バーデはモーテルを購入し、その後モーテルを改修します。 1平方フィートあたり0.69ドルで16, 000平方フィートのカーペットを購入した後、彼はモーテルの台帳に、実際には32, 000平方フィートのカーペットを1平方フィートあたり8.75ドルで購入したと書いています。 必要なのは、いくつかの創造的な会計とボイラーです、本は調理されます。 モーテルから、彼はストリップクラブに移動します。ストリップクラブは、あらゆる種類の違法な活動のためのもう1つの人気のある全現金戦線です。

ちなみに、ストリップクラブはパナマの外資系企業が所有しており、マーティの名前は書類のどこにもありません。これは彼のより大きな洗濯計画の完全に合法的な要素です。

毎日のマネーロンダラー

Cardamoneによれば、そのすべてが、ほとんど誰でも匿名のLLCを開いてマネーロンダリングを試みることができます(試してみることをお勧めしているわけではありません)。

しかし、前述のように、シェル会社の複雑なウェブを使ってマネーロンダリングを行う必要はありません。投資スキームから、IRSが2015年に報告したこの例まで、無数の方法があります。

2015年3月19日、[エリカレイ]ブラウンは、銀行詐欺計画に関連してマネーロンダリングに罪を認めました。 裁判所の記録によると、ブラウンは、彼女が取り組んでいると主張したデータストレージ施設プロジェクトに関する一連の詐欺的な表明に基づいて、400万ドルの銀行ローンを取得しました。 2009年1月、銀行はデータ会社の融資申請をUSDAに転送しました。 プロジェクトに関するブラウンのアソシエイトの一人による表明に続いて、USDAはローンを保証することを約束しました。 ローンのパラメーターの一部として、銀行は、企業がデータストレージ機能の使用に興味を持っていることの証明を要求しました。

ブラウンは、会社が実際にプロジェクトに資金を投入していることを示すために、多くのキャッシャーの小切手と請求書に加えて、データストレージを使用したいと考えていたいくつかの有名な国内企業から銀行に虚偽の手紙を提出しました。 実際には、国内企業は関心がなく、小切手はブラウンが他の費用のために書いた小切手の変更版でした。 ローンの収益の財務分析では、ブラウンはラグナビーチの家の家賃の128, 135ドルと2つのロレックスの時計の5, 825ドルを含む個人的な費用にお金を使用したことが明らかになりました。 銀行は2013年8月に不動産を差し押さえました。

特に成功した例ではありませんが、それでも例です。 「誰でもできる」とカルダモンは言う。 「これを行うために、なんらかの立派な法的心である必要はありません。」ポール・マナフォートやエリカ・レイ・ブラウンよりもわずかにすばらしい。

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